Финансы связаны с образованием, распределением и использованием денежных ресурсов. Семья планирует доходы и расходы, предприятие направляет выручку на оплату труда и развитие, государство собирает налоги и финансирует общественные потребности. Поэтому финансовые отношения существуют на уровне отдельных участников и экономики в целом. Они помогают перераспределять ресурсы между людьми, организациями, территориями и периодами времени.
У одних участников временно появляются свободные средства, другим нужны деньги для покупки оборудования, жилья или покрытия текущих затрат. Финансовые посредники помогают соединить эти интересы. Важную роль играют банки. Они не устраняют риск, а принимают решения о размещении ресурсов, учитывая доходность, надёжность и возможность своевременно выполнять обязательства.
Банковская система
В России банковскую систему обычно описывают как двухуровневую: центральный банк и действующие под его регулированием кредитные организации. Закон включает также филиалы и представительства иностранных банков. Представительство не равнозначно банку, который проводит операции с клиентами. Страховые организации и инвестиционные фонды относятся к финансовой системе, но не становятся коммерческими банками.
Банк России выпускает наличные деньги, проводит денежно-кредитную политику, регулирует и контролирует финансовый рынок, способствует устойчивости банковской и платёжной систем. Защита устойчивости рубля включает поддержание ценовой стабильности. Центральный банк не является обычным банком для повседневного обслуживания населения.
Коммерческие банки привлекают средства, размещают их от своего имени и организуют расчёты. Они открывают счета, принимают вклады, предоставляют кредиты, переводят деньги и проводят другие разрешённые операции. Осуществление банковской деятельности требует соответствующего разрешения и соблюдения обязательных требований.